建立库存现金日记账是公司管理中的一个重要环节，它能够让公司更好地掌握现金流动情况，以便更好地进行资金管理。下面我们来介绍一下如何建立库存现金日记账。

首先，我们需要明确库存现金的概念。库存现金是指公司在经营过程中，用于支出的现金，例如购买材料、支付工资等。这些现金需要进行记录和管理，以便公司更好地掌握自己的财务状况。

建立库存现金日记账的步骤如下：

第一步，确定日记账的格式。一般来说，库存现金日记账需要包括日期、摘要、借方金额、贷方金额、余额等信息。我们可以根据公司的实际情况，确定日记账的格式和表头。

第二步，开立银行账户。库存现金日记账需要建立在公司的银行账户之上，因此，我们需要先开立一个银行账户。一般来说，我们可以选择一家信誉良好的银行，以确保资金的安全性和稳定性。

第三步，记录现金收支情况。在日常经营中，公司需要不断地进行现金收支，我们需要及时将这些收支记录在库存现金日记账中。例如，公司从供应商处购买了材料，需要支付现金，我们就需要在日记账中记录这笔支出。

第四步，定期核对和调整账目。在日常经营中，难免会出现一些差错或遗漏，因此，我们需要定期对库存现金日记账进行核对和调整，以确保账目的准确性和完整性。

总之，建立库存现金日记账是公司管理中的一个重要环节，它能够帮助公司更好地掌握自己的财务状况，从而更好地进行资金管理。我们需要根据公司的实际情况，制定相应的日记账格式，并及时记录现金收支情况，定期核对和调整账目，以确保账目的准确性和完整性。